ATTIVITÀ E PROCEDIMENTI

SETTORE BILANCIO E FINANZE – APPALTI DI FORNITURE E SERVIZI – PATRIMONIO MOBILIARE - ECONOMATO – GESTIONE DEI BENI SEQUESTRATI CONFISCATI
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	ECONOMATO – APPALTI DI FORNITURE E SERVIZI PATRIMONIO MOBILIARE	CONTABILITà GENERALE

	Bilancio e Finanze – Appalti di Forniture e Servizi – Patrimonio Mobiliare – Economato – Gestione dei beni sequestrati e confiscati
	Servizio	Procedimento	Breve descrizione	Riferimenti normativi	Responsabile del procedimento	Ufficio	Responsabile dell’istruttoria	Fasi	Descrizione	Tempi
	Contabilità Generale	Tenuta contabilità IVA	Effettuazione adempimenti a norma di legge per le attività commerciali dell’Ente.	D.P.R. 633/1972 e successive modificazioni	Conti Corrado	Cassa	Maria Bolis	1	Registrazione IVA acquisti e vendite.	Entro i termini di Legge
								2	Calcolo liquidazioni trimestrali.
								3	Predisposizione fatture su attività commerciali.
								4	Predisposizione e invio dichiarazione annuale IVA con modello UNICO Enti commerciali.
	Contabilità Generale	Registrazione fatture	Registrazione centralizzata documenti contabili da pagare		Conti Corrado	Cassa	Maria Bolis	1	Ricevimento fatture e successivo scarico dal programma protocollo del documento TIF ed inserimento delle stesse nel programma contabilità e nel file "fatture" a disposizione sul server in spazio comune.	7 gg
	Contabilità Generale	Ritenute Fiscali	Tenuta adempimenti come soggetto che opera le ritenute fiscali alla fonte su compensi vari.	Testo Unico delle Imposte sui Redditi.	Conti Corrado	Cassa	Maria Bolis	1	Calcolo mensile degli importi delle ritenute IRPEF, INPS e IRAP di competenza del settore.	Entro i termini di Legge
								2	Liquidazione e mandati di pagamento.
								3	Predisposizione e invio telematico Entratel del modello F24 EP.
								4	Versamento entro il 16 del mese successivo con addebito modello F24 EP in banca d’Italia.
								5	Predisposizione entro i termini di legge del modello 770 semplificato e modello 770 ordinario per quanto di competenza.
								6	Predisposizione entro i termini di legge del modello annuale IRAP con UNICO Enti Pubblici.
	Contabilità Generale	Liquidazioni e pagamenti atti dirigenziali	Procedura centralizzata di controllo ed esecuzione dei pagamenti sulla base di provvedimenti di liquidazione dei settori	TUEL 267/2000 e successive modificazioni	Conti Corrado	Cassa	Maria Bolis	1	Ricevimento atto di liquidazione	15 gg
								2	Controllo e collegamento della fattura all'apposito atto di liquidazione nel programma delibere/determine e cancellazione della fattura dal file "fatture"
								3	Controllo di regolarità contabile e fiscale
								4	Apposizione visto di regolarità contabile ed autorizzazione all'emissione del mandato anche nel programma gestione delibere/determine - atti di liquidazione
								5	Emissione mandato di pagamento e firma del ragioniere
								6	Invio del mandato al tesoriere tramite flusso informatico
								7	Archivio fattura originale presso Il settore finanziario
	Contabilità Generale	Restituzione depositi cauzionali	Procedura di versamento ai soggetti che hanno effettuato depositi per gare e altre autorizzazioni.	D.Lgs. 263/2006	Conti Corrado	Cassa	Maria Bolis	1	Presentazione richiesta di svincolo da parte del settore competente.	10 gg
								2	Controllo regolarità contabile.
								3	Emissione mandato di pagamento e firma del Ragioniere Capo.
	Contabilità Generale	Contrazione mutui	Stipulazione contratti di prestito con Cassa Depositi e Prestiti e altri istituti di credito	TUEL 267/2000 e successive modificazioni	Conti Corrado	Impegni	Carmen Bugana	1	Approvazione progetto definitivo dell’opera per la quale viene stipulato il mutuo.	30 gg
								2	Predisposizione determinazione di assunzione mutuo.
								3	Redazione contratto e certificati richiesti dall’istituto mutuante, compresa la delega al tesoriere
	Contabilità Generale	Richiesta ratei mutui	Procedure per riscuotere da istituti mutuanti le somme destinate al pagamento degli investimenti	TUEL 267/2000 e successive modificazioni	Conti Corrado	Impegni	Carmen Bugana	1	Ricevimento atto liquidazione.	10 gg
								2	Controllo contabile.
								3	Predisposizione della richiesta e dei relativi allegati.
								4	Invio all’istituto mutuante.
	Contabilità Generale	Verifiche contabili per gli organi di controllo.	Procedure di controllo e rendicontazione dirette al rispetto di limiti per particolari tipologie di spesa.	L. 122/2010	Conti Corrado	Controllo	Tiziana Maino	1	Predisposizione materiale da sottoporre all’attenzione dei Revisori contabili per i pareri obbligatori o facoltativi.	Entro i termini di legge
								2	Tenuta dei registri dei verbali delle riunioni del Collegio dei Revisori dei Conti.
								3	Comunicazione impegni spese pubblicitarie, di rappresentanza e incarichi.
								4	Compilazione e trasmissione questionari alla Corte dei Conti.
	Contabilità Generale	Verifica contabile proposta di deliberazione	Controllo e registrazione spese proposte da deliberazioni della giunta o del consiglio.	TUEL 267/2000 e successive modificazioni	Conti Corrado	Impegni	Carmen Bugana	1	Ricevimento deliberazione.	7 gg
								2	Controllo regolarità contabile e firma parere.
	Contabilità Generale	Verifica regolarità contabile determinazioni	Controllo e registrazione spese proposte da determinazioni dirigenziali	TUEL 267/2000 e successive modificazioni	Conti Corrado	Impegni	Carmen Bugana	1	Ricevimento determinazione.	5 gg
								2	Controllo regolarità contabile e assunzione impegni di spesa. Firma Ragioniere Capo.
								3	Immissione visto regolarità contabile informaticamente.
								4	Invio alla segreteria per la pubblicazione e per la successiva trasmissione al settore competente.
	Contabilità Generale	Restituzione somme per entrate tributarie e COSAP non dovute	Rimborsi, su richiesta, di quote relative a tributi e canoni versate erroneamente.	D.Lgs. 267/00; L. 212/00; D.Lgs. 231/02; Regolamento provinciale di contabilità; Regolamento generale delle entrate provinciali; Regolamento provinciale per l’applicazione del canone per l’occupazione di spazi e aree pubbliche.	Conti Corrado	Tributi	Teresa Magno	1	Esame della documentazione ed eventuali richieste di integrazioni.	30 gg
								2	Predisposizione dell’apposito atto per la restituzione dell’entrata non dovuta.
								3	Controllo di regolarità contabile e firma del relativo visto con autorizzazione alla liquidazione.
								4	Emissione mandato di pagamento e firma del Ragioniere Capo.
	Contabilità Generale	Imposta Provinciale di Trascrizione (IPT)	Incassi e controlli dei versamenti relativi all’IPT.	D. Lgs. 285/92, artt. 93 e 94; D.Lgs. 446/97, artt. 52 e 56; D.M. 435/98; L. 212/00; L. 296/2006; L. 148/2011; Regolamento generale delle entrate provinciali; Regolamento provinciale imposta provinciale di trascrizione.	Conti Corrado	Tributi	Teresa Magno	1	Incassi e controllo versamenti dall’ACI.	Entro il mese successivo a quello di competenza
								2	Rendicontazione mensile.
	Contabilità Generale	Imposta sulle Assicurazioni contro la Responsabilità Civile (RCA)	Incassi e controlli dei versamenti relativi alla tassa sull’RCA	D.Lgs. 285/92; D.Lgs. 446/97, art. 60; L. 212/00; L. 68/2011; Regolamento generale delle entrate provinciali.	Conti Corrado	Tributi	Teresa Magno	1	Incassi e controllo versamenti dall’Agenzia delle Entrate.	Entro il mese successivo a quello degli incassi.
								2	Rendicontazione mensile
	Contabilità Generale	Tributo per l’Esercizio delle Funzioni di Tutela, protezione ed Igiene dell’Ambiente	Incassi e controlli dei versamenti.	D.L. 504/92; D.Lgs. 507/93; D.Lgs. 22/97, art. 49, comma 17; L. 212/00; L. 296/2006. Regolamento generale delle entrate provinciali.	Conti Corrado	Tributi	Teresa Magno	1	Incassi e controllo versamenti dai Comuni	Entro febbraio dell’anno successivo agli incassi.
								2	Rendicontazione annuale
	Economato	Rendiconti economali	Predisposizione buoni economali mensili e stesura atto reintegro fondo economale.	Regolamento di contabilità provinciale artt. 34 e 35. Art. 233 D.Lgs. n. 267/2000 modif. D.L. 154/2008	Conti Corrado	Economato	Concettina Colombo	1	A fine mese predisposizione determinazione rendicontazione mensile	Ogni mese e a gennaio di ogni anno rendiconto annuale.
	Economato	Emissione buoni economali e gestione cassa economale	Anticipo/rimborso contante, scontrino/fattura, predisposizione buono economale. Controllo e gestione contante. Predisposizione atti per i Revisori. Rapporti con la banca.	Regolamento contabile provinciale. Capo VIII artt. dal 54 al 64.	Conti Corrado	Economato	Concettina Colombo	1	Presentazione richiesta.	30 gg
								2	Emissione buono.
								3	Ricevimento titolo per pagamento e formazione rendiconti economali.
								4	Verifica della regolarità tecnica della spesa.
								5	Predisposizione atto di contabilità, liquidazione e invio al Servizio Contabilità.
	Economato	Tenuta dell’inventario dei beni mobili	Aggiornamento con inserimento delle nuove acquisizioni. Trasferimenti e dismissioni dei beni mobili. Rendiconto annuale.	Regolamento di contabilità provinciale art. 38 e artt. 43, 44 e 45. Norme tecniche per la revisione straordinaria dell’inventario.	Conti Corrado	Economato	Concettina Colombo	1	Acquisizione liquidazioni vari settori.	10 gg
								2	Inserimento dati nel programma
								3	Rendiconto (annuale)
	Economato	Gestione del parco automezzi e natanti	Gestione delle spese d’acquisto e rifornimento carburante.	Regolamento provinciale per l’utilizzo automezzi	Conti Corrado	Economato	Concettina Colombo	1	Gestione servizio manutenzione automezzi e natanti.	365 gg
								2	Gestione centralizzazione automezzi.
								3	Assicurazioni e sinistri.
								4	Bolli e revisioni periodiche di legge.
	Economato	Gestione diverse utenze	Gestione complessiva di tutte le pratiche amministrative.		Conti Corrado	Economato	Concettina Colombo	1	Attivazioni	2/3 gg
								2	Disdette
								3	Aumenti di potenza
								4	Volture
								5	Pagamenti (mensili)
	Economato	Gestione magazzino	Tenuta registro carico/scarico dei beni a magazzino.	Regolamento contabilità provinciale art. 48.	Conti Corrado	Economato	Concettina Colombo	1	Acquisizione delle richieste di materiale con evasione delle stesse.	5 gg
								2	Inoltro all’ufficio del materiale da acquistare.
								3	Rapporti con i fornitori per le consegne e stoccaggio materiali.
Patrimonio mobiliare		Polizze assicurative	La Provincia stipula dei contratti assicurativi mediante procedure previste dal D. Lgs 163/2006 per far fronte a richieste di risarcimento da parte di soggetti terzi e per garantire la copertura finanziaria in caso di danni arrecati al patrimonio provinciale.	Decreto Legislativo n. 163/2006 – Codice Civile	Ettore Maggioni	Patrimonio	Ettore Maggioni	1	Lettera invito	150 gg
								2	Nomina commissione
								3	Verbali di gara
								4	Determina di aggiudicazione
								5	Stipula contratto
Patrimonio mobiliare		Servizi di ristoro scolastico	La Provincia stipula delle concessioni di servizi mediante procedure previste dal D.Lgs163/2006 per far fronte a richieste delle Scuole Medie Superiori in termini di servizi bar e distribuzione automatica.	Decreto Legislativo n. 163/2006 – Codice Civile	Ettore Maggioni	Patrimonio	Ettore Maggioni	1	Lettera invito	150 gg
								2	Nomina commissione
								3	Verbali di gara
								4	Determina di aggiudicazione
								5	Stipula concessione